Почему заблокировали расчетный счет?

С блокировкой банковских счетов может столкнуться как крупная компания, так и индивидуальный предприниматель. Причин для этого может быть несколько:

1. приостановка операции на основании №115-ФЗ «О противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма».
2. несвоевременная сдача налоговой декларации/отчета или неуплата налогов.
3. в рамках исполнительного производства. Судебные приставы блокируют не весь счет, а только ту сумму, которую необходимо выплатить по решению суда. После полного погашения долга, счет разблокируют.
4. по решению суда. Если предприниматель или компания связана с преступной деятельностью, суд выносит решение о приостановлении операций по счету пока длиться дело
5. нет электронного взаимодействия с ИФНС, а для налогоплательщика это является обязательным;
6. вовремя не подтвердить уведомление о получении электронного документа из налоговой;
7. после налоговой проверки, в рамках обеспечительных мер, чтобы организация или индивидуальный предприниматель не смогли скрыть имущество и уклониться от уплаты налога.

Налогоплательщики должны узнавать о блокировке своего счета от налоговиков. Но на практике налоговая пренебрегает этой обязанностью, и информацию о блокировке счета узнают от банка.

Блокировка по 115-ФЗ

115-ФЗ направлен на выявление преступных схем по отмыванию денег. По этому закону под подозрение можно попасть, если выводить денежные средства за границу, снимать много наличных или часто переводить деньги физическим лицам, из-за нетипичной сделки для вашего бизнеса, если занижать обязательные платежи. Когда в штате нет сотрудников, а денежные обороты большие, это также наводит подозрение на незаконную деятельность.

Когда банк замечает один из признаков «отмывания доходов» или «финансирование терроризма» запускается внутренняя проверка. Банк запрашивает документы по сделке и, если клиент игнорирует запрос, счет блокируется.

Чем грозит блокировка расчетного счета?

Если вам заблокировали счет, расходные операции будут не доступны. Вы не сможете произвести оплату по сделкам с контрагентами. А нарушение сроков оплаты может привести к начислению пеней и штрафов, установленных договором. Контрагент вправе расторгнуть договор и взыскать с нарушителя убытки.

Доходные операции будут доступны, но вы не сможете распоряжаться денежными средствами. При оплате заработной платы тоже будут проблемы, так как они находятся в одной очередности с требованием налоговой по уплате налогов.

Что нужно сделать, если заблокировали расчетный счет?

Прежде всего, нужно выяснить по какой причине вам заблокировали счет. Данную информацию можно уточнить у банка или налоговой.

После того, как вы выясните причину можно приступать к действию на ее устранение.

• Банк может заблокировать конкретную операцию, чтобы ее разблокировали организация должна предоставить документы, которые подтверждают легальность сделки. Иногда банк может указать целый список документов, который должна предоставить организация или предприниматель, иначе можно попасть в «черный список».
• Если вы не оплатили налоги по требованию, счет разблокируют только после его уплаты долга.
• Не подали вовремя декларацию о налогах, нужно предоставить отчетность как можно скорее. После инспектор оформит решение о разблокировке.
• Не отправили квитанцию о получении требования от налоговой - отправьте в налоговую квитанцию, документы или пояснения по требованию.
• Не сдали справку о доходах – сдайте её и получите положительный протокол – извещение о вводе или уведомление об уточнении.
• Если счет заблокировали, но денег на нем больше, чем сумма долга, обратитесь в налоговую. Предоставьте выписку в налоговый орган и напишите заявление, указав счет, на котором есть деньги для оплаты долга, и счета, которые нужно разблокировать.

Как только ФНС принимает положительное решение о снятии приостановки по счетам, она должна отправить документы о разблокировке в банк. И тогда денежными средствами можно будет распоряжаться.

Как сократить риски блокировки

Блокировки расчетного счета можно избежать, если придерживаться определённых правил. Заранее предупредите банк обо всех изменениях в учредительных документах: смене руководителя, собственника, адреса или ОКВЭД. В назначение платежа указывайте более подробную информацию, за какой товар или услугу вы расплачиваетесь и на основании какого договора.

Банки обращают внимание на оплату налогов, если компания платит менее 0,9 процента от оборота, возникают подозрения в уклонении от обязательств перед бюджетом. Если вы имеете несколько счетов, распределяйте равномерно уплату своих налогов с каждого счета.

Проверяйте своих партнеров заранее, можно воспользоваться одним из сервисов проверки контрагентов или посмотреть выписку ЕГРЮЛ. Не снимайте все наличные, для банка это выглядит подозрительно. Оплачивайте аренду, коммунальные платежи и канцтовары с расчетного счета, так банк увидит затраты и у него не будет сомнений в реальности вашей бизнеса.

Как проверить ограничения по счету?

На сайте ИФНС можно проверить заблокирован ли у вас счет при помощи специального сервиса https://service.nalog.ru/bi.do. Сделать это довольно просто. Проходите по ссылке, в типе запроса выбираете «Запрос о действующих решениях о приостановлении». Ниже указываете ИНН налогоплательщика и БИК банка, в котором открыт счет. После того, как все заполнили, отправляем запрос. Если там будет указано: «Действующие решения о приостановлении по указанному налогоплательщику ОТСУТСТВУЮТ» - значит счет не заблокирован. Когда операции приостановлены, будут указаны реквизиты документа-основания блокировки.